Testamento otorgado en el extranjero

Un testamento extranjero puede ser eficaz en España

No es obligatorio rehacer un testamento solo porque se otorgó fuera de España. Para utilizarlo deben comprobarse cuestiones distintas: autenticidad del documento, validez formal, ley que rige su contenido, posible revocación y requisitos de la operación que se pretende realizar aquí. Que un notario extranjero lo autorizara no significa que toda la sucesión quede sometida a la ley de ese país. 1 2

El expediente empieza por identificar nacionalidades, residencia habitual al fallecer, lugares de otorgamiento y bienes, fecha de la muerte y existencia de otros testamentos o pactos. En sucesiones abiertas desde el 17 de agosto de 2015, el Reglamento 650/2012 organiza gran parte de estas cuestiones en los Estados participantes, entre ellos España. Su régimen no equivale a que todos los países europeos estén vinculados de idéntica manera. 1

La forma no es lo mismo que el contenido

España aplica el Convenio de La Haya de 1961 sobre forma testamentaria, preservado por el artículo 75 del Reglamento. El Convenio admite distintas conexiones favorables a la validez formal, como el lugar del otorgamiento, nacionalidad, domicilio o residencia habitual en los momentos previstos; para inmuebles también considera su ubicación. 1 2

Por eso un documento puede ser formalmente válido aunque no tenga exactamente el formato habitual de un testamento español. Sin embargo, todavía habrá que examinar qué ley determina quién hereda, las legítimas, los efectos de la renuncia y las facultades de los ejecutores. Una apostilla acredita un aspecto de autenticidad formal de un documento público, pero no certifica que el reparto respete todas las normas sucesorias.

Los documentos privados, manuscritos o intervenidos por profesionales con funciones distintas a las del notario español requieren un estudio específico. No debe confundirse una certificación de firma con la acreditación completa de un título sucesorio.

Residencia habitual y elección de ley

Como regla, el Reglamento remite a la ley de la residencia habitual del causante al fallecer, con la excepción de vínculo manifiestamente más estrecho prevista en su artículo 21. Permite elegir para la sucesión la ley de una nacionalidad que se posea al elegir o al morir. No permite seleccionar libremente cualquier legislación que parezca fiscalmente conveniente. 1

La sentencia E. E. del TJUE, de 16 de julio de 2020, explica que debe determinarse una sola residencia habitual a efectos sucesorios mediante valoración global de la vida del causante. La ubicación de una vivienda, una cuenta o el lugar de muerte no son respuestas automáticas. El tribunal destaca duración, regularidad y circunstancias de la presencia y los vínculos relevantes. 3

Si la ley designada es española y existen conexiones territoriales, hay que determinar qué derecho civil español corresponde. La vecindad civil y las reglas de conflicto no se sustituyen por una cláusula informal que diga «aplíquese Cataluña». Tampoco la elección de ley identifica siempre el tribunal competente: competencia, legislación material y función del notario son planos relacionados, pero distintos. 1 4

Documentación que suele ser necesaria

Prepare certificado de defunción, copia auténtica completa del testamento, documentos de nacionalidad y matrimonio, pruebas de la residencia y certificados sucesorios o decisiones de autoridades extranjeras cuando existan. Deben comprobarse los registros de disposiciones de última voluntad que procedan y el alcance de los documentos expedidos en cada país.

La traducción debe permitir entender todo el texto relevante, incluidas cláusulas de revocación, nombramiento de ejecutor y limitaciones geográficas. Traducir solo la página del reparto puede esconder que otro testamento quedó revocado. La legalización o apostilla depende del país, la clase documental y las exenciones aplicables; no debe solicitarse por rutina para todo documento europeo. 1 2

Cuando se aplica derecho extranjero, será necesario acreditar su contenido y vigencia en los términos de la actuación notarial, registral o judicial. Un resumen de una página comercial no suele resolver cuestiones como poderes del albacea, aceptación o responsabilidad por deudas. La coordinación con profesionales de la jurisdicción de origen puede evitar documentos duplicados o contradictorios.

Certificado sucesorio europeo e inscripción

El certificado sucesorio europeo permite acreditar determinadas posiciones y facultades en otros Estados participantes. No es obligatorio en todos los expedientes ni sustituye automáticamente cada documento nacional. Sus efectos, contenido y expedición están regulados; las copias auténticas tienen, como regla, validez de seis meses, con excepciones justificadas y posibilidad de prórroga o nueva copia. Ese plazo documental no es el de aceptación de la herencia. 1

Para inscribir un inmueble español siguen siendo relevantes los requisitos registrales y la identificación de la finca y del derecho adquirido. También deben resolverse las obligaciones fiscales: el Reglamento excluye las cuestiones tributarias. Una ley civil extranjera no elimina por sí sola un impuesto español ni determina sus reducciones territoriales. 1

Ejemplo ficticio

Una ciudadana española vivió de forma estable en Francia y otorgó allí testamento, eligiendo expresamente su ley nacional. Tenía una vivienda en Málaga y otra en Lyon. Sus hijos reúnen el documento completo, la prueba de nacionalidad y residencia y los títulos de ambas fincas. El reparto se coordina con la elección de ley y las reglas internas españolas; no se presume que la vivienda de Málaga tenga una sucesión aislada sometida automáticamente al Código Civil común.

Preguntas frecuentes

¿Tener testamento español y extranjero es incompatible? No necesariamente. Debe revisarse si se complementan, se limitan a ciertos bienes o uno revoca al otro. Las cláusulas de revocación merecen especial cuidado. 1 2

¿Morir durante unas vacaciones fija la ley aplicable? No por sí solo. La residencia habitual exige una valoración estable y global, no el lugar accidental de fallecimiento. 1 3

¿La apostilla demuestra que soy heredero? No. Autenticidad, contenido sucesorio y acreditación de la condición de heredero son cuestiones distintas. Puede necesitarse un certificado, resolución u otra documentación además del testamento. 1

Comprobar los Estados participantes

Irlanda y Dinamarca no participan en el Reglamento 650/2012. Que el testamento proceda de uno de esos países no impide por sí solo utilizarlo en España: obliga a separar el ámbito del Reglamento, el documento y las reglas que aplicará cada autoridad.